Fincentrum a.s.
Investujeme.cz Investujeme.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

logo fincentrum-mensi-nove ceska-bankovni-asociace logo-fctr-real-hypoindex

 


Očima poradce: OSVČ s daňovým paušálem mají žádost o hypotéku jednodušší

Autor: Zbyněk Prim | 13.02.2014 00:00 | Kategorie: Hypotéky | 6 komentářů
Tagy: OSVČ daně hypoteční úvěr Hypotéka
Očima poradce: OSVČ s daňovým paušálem mají žádost o hypotéku jednodušší

V dalším díle našeho seriálu Očima poradce, se podíváme na to, co všechno musí mít na paměti lidé pracující jako OSVČ při žádosti o hypotéku. Zde nejprve musíme rozlišit to, zda klient používá tzv. výdajový paušál a také i profesi klienta. Ano, i profese klienta rozhoduje! Ale popořádku …

Klient, jenž používá výdajové paušály, je do určité míry zvýhodněn oproti klientovi, který vede daňovou evidenci. Jak to? Koukněme se na výpočet. Vezměme si daňové přiznání a pojďme počítat:

A již zde, u prvního propočtu narazíme na výrazné rozdíly. Některé banky pro náš výpočet vychází z jiných čísel řádků v daňovém přiznání. Nejčastěji však z řádku 37 (Dílčí základ daně z podnikatelské činnosti dle §7). Dále se můžeme setkat s výpočtem z řádku číslo 42 (Základ daně) a některé banky použiji řádek 45 (Základ daně po odečtení ztráty).  Tedy jak vidno, hned 3 řádky, 3 různá čísla. Vycházejme pro náš příklad z řádku 37, tedy ze základu daně z příjmů z podnikání. 

Než však provedeme samotný výpočet, je nutné zjistit, zda používáme výdajový paušál anebo tzv. daňovou evidenci. Proč tomu tak je, si vysvětlíme záhy.

Pojďme na ten výpočet:

Daňový paušál: řádek č. 37 (nebo 42 či 45) mínus řádek č. 74 (daň po uplatnění slevy) děleno 12 (měsíci) = čistý měsíční příjem klienta

Daňová evidence: řádek č. 37 (nebo 42 či 45) mínus řádek č. 74 (daň po uplatnění slevy) mínus odvody sociálního pojištění mínus odvody zdravotního pojištění děleno 12 (měsíci) = čistý měsíční příjem klienta

A číselně? Vezměme si, že máme v jednom z výše zmíněných řádcích (37, 42 či 45) číslo 500 000,– , poté např. daň např.  50 000,– a odvody na sociálním a zdravotním pojištění 106 750,–.            

Paušál:       500 000,– mínus 50.000,– / 12 =  37 500,– je čistý příjem klienta
Evidence :  500 000,– mínus 50.000,– mínus 106 750,– / 12 = 28.604,– je čistý příjem klienta

Proč tomu tak je? Jak známo, daňový paušál nám v zákoně již obsahuje krom nákladů na podnikání i odvody sociálního a zdravotního pojištění. Tedy při paušálu máme odvody již zahrnuty v nákladech. Proto se nemohou znovu odečítat. Musím upozornit, že většina bankovních domů ctí tento výpočet. Nicméně jeden z hlavních hybatelů trhu vůbec nerozeznává paušalní výdaje či daňovou evidenci. Na několikero mých dotazů proč tomu tak je, jsem dostal strohou odpověď: „Bonitu si můžeme počítat, jak chceme … „

Je dobré se tedy vaší banky zeptat, jakým způsobem vám daný výpočet provedla! Proč? Protože existují ještě další možné výpočty příjmů klienta! Krom výše dvou zmíněných, tak i například další zvýhodnění klientů uplatňujících výdaje procentem z příjmů (paušálem). Banka zjistí Vaší profesi a změní ve svém výpočtu uplatňované procento ve váš (světě div se), klientský prospěch. Tedy pokud neuspějete u své domácí banky, můžete pouze díky změně propočtu čísel z vašeho daňového přiznání uspět naprosto bez komplikací u konkurence.

Uveďme si jen některé vybrané profese, u kterých se týká změna paušálu – pro názornost. Logicky nemůžeme uvést všechny profese, neboť samotné jmenování by přesáhlo rámec tohoto článku.

Název profese                                          původní paušál                upravený bankou

Opravy a instalace strojů a zařízení             80%                                       60%
Specializované stavební činnosti                  80%                                       60%
Ubytování                                                      80%                                       60%
Stravování a pohostinství                              80%                                       60%
Finanční zprostředkování
(kromě pojišťovnictví a penzijního fin.)         60%                                       40%
Povinnosti v oblasti nemovitostí                    60%                                       50%
Výzkum a vývoj                                             60%                                       55%
Překladatelské a tlumočnické činnosti           60%                                       30%
Opravy počítačů a výrobků
pro osobní potřebu a převážně domácnost    80%                                       60%
Zdravotní péče                                                40%                                       35%

Jak vidno, živnostníci to nemají lehké. A to jsme se ještě nezmínili o podmínkách, kdy některé banky po Vás požaduji šesti měsíční historii podnikání, jiné roční, další 2letou… Jedna banka požaduje jedno daňové přiznání, konkurenční další 2daňové přiznání… a vyznejte se v tom!

Tip na článek:
První díl našeho seriálu s názvem Očima poradce: Co banky řeší, než vám poskytnou hypoték, naleznete na serveru Hypoindex.cz.

Podnikateli tedy nezbývá nic jiného, než se skutečně obrnit trpělivostí a běhat po bankách. Dám Vám dvě rady:

1) Okopírujte si 2 daňová přiznání a zaskočte na pobočky bank, aby vám sdělili jaký, že máte příjem dle Vašeho daňového přiznání a na jakou hypotéku, resp. její výši dosáhnete. Toto by měli bankovní domy dělat na počkání u hypotečních specialistů. Nicméně, než rozklíčujete všechna „ale“ a oběhnete všechny bankovní domy zjistíte, že Vám podnikání stojí …

2) Oslovte tedy raději hypotečního makléře, který by vám měl předložit seznam a propočty všech bank a usnadnit Vám tak výběr banky v co nejkratším čase.

Zbyněk Prim

Zbyněk Prim pracuje pro společnost Fincentrum od roku 2006. Před tím rok pracoval v OVB. V Anglii na Cambridge vystudoval angličtinu a obchod a po návratu do České republiky studoval finance a bankovnictví v Kladně. Pak se kamarádem nechal zlákat do finančního poradenství. Zbyněk Prim je ženatý a mezi jeho zájmy patří cestování, sport a dobré jídlo.

V roce 2012 prodal nejvíce hypoték za společnost Fincetrum. Celkem jich bylo 64, a to v hodnotě 170 milionů korun. Průměrná prodaná hypotéka byla zhruba ve výši 2,6 milionu korun.

Očima poradce: OSVČ s daňovým paušálem mají žádost o hypotéku jednodušší >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Poslední přidané komentáře (celkem 6 komentářů)

jiri m. | 01.03.2016 18:05
Re: Akcionář Zbyněk Prim | 26.02.2014 11:43
spatne vypocty kuklux | 18.02.2014 15:40
jiri.s | 13.02.2014 15:30
Re: Akcionář Monika | 13.02.2014 13:47

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Články z Hypotéky

Jana Zámečníková | 29.06.2016 00:00 Žít na dluh a nesplácet je normální?

Nějakou formu půjčky má v současné době 35 procent Čechů. Nejčastěji si lidé půjčují na koupi bytu či domu, na domácí spotřebiče či na rekonstrukci. Život na dluh se stává běžnou záležitostí stejně jako rostoucí počet lidí, kteří nejsou schopni své půjčky řádně splácet. Finanční instituce si proto musejí dávat velmi dobrý pozor, komu půjčku poskytují. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0
Reklama
hypostroj

Monika Hrušová | 22.06.2016 00:00 Fincentrum Hypoindex květen 2016: Zájem o hypotéky je obrovský. Rekordní objemy přes 20 mld. Kč

Rekordně nízké úrokové sazby u hypoték už nikoho nepřekvapí. I když v květnu průměrné úrokové sazby znovu klesly, a to na 1,89 procenta. Novinkou jsou ale rekordně vysoké objemy. Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 22.06.2016 08:57

Monika Hrušová | 21.06.2016 00:00 V sedmi letech bez jízdenky, v dospělosti v exekuci

Scénář je jednoduchý. Dítě jede autobusem, necvakne si jízdenku a přijde revizor. Doma se však malý nezbeda o pokutě nezmíní, nebo zmíní a rodiče ji nezaplatí, každopádně na problémy je zaděláno raz dva. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Jana Zámečníková | 20.06.2016 00:00 Češi financují bydlení nebezpečně na krev

Splátka hypotéky a další výdaje související s bydlením tvoří u 47 % lidí více než polovinu všech příjmů domácností. Pro desetinu jde dokonce o více než tři čtvrtiny všech příjmů. Neuváženě vysoká investice do nemovitosti je pak může přivést do nebezpečné finanční situace. Vyplývá to z průzkumu agentury Ipsos zpracovaného pro finančně-poradenskou společnost Fincentrum.  Celá zpráva »

Komentářů: 3 / 3 Poslední komentář: 20.06.2016 21:32

Petr Zámečník | 15.06.2016 00:00 ČNB se nelíbí 100% hypotéky. Zakázat je ale nemůže

Česká národní banka (ČNB) brojí proti 100% hypotékám. Banky ji ale beztak neposlouchají a úvěry na více než 100 % LTV dál poskytují. ČNB proto zpřísnila své doporučení a „povolí“ jen 90% hypotéky. Omezí tím hypoteční trh? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Další články »

Krátké zprávy z Hypotéky

24.06.2016 15:11 Refinancování úvěru se někde může prodražit

Nabídky jednotlivých bank na refinancování úvěrů se mohou lišit i o desítky tisíc korun. Při refinancování úvěru ve výši 70 tisíc korun se splatností na 72 měsíců můžete ušetřit téměř šest tisíc korun, nebo si připlatit až téměř 22 tisíc korun. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

16.06.2016 13:59 Finanční rezervu si tvoří stále více Čechů

Čechů, kteří si vytvářejí finanční rezervu, přibývá. Od roku 2010 vzrostl počet domácností, které by dokázaly ihned koupit novou pračku o devět procentních bodů na 72 procent. Výpadek měsíčního příjmu však stále nedokáže pokrýt bez půjčky více než čtvrtina lidí. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

14.06.2016 14:16 ČNB zakáže stoprocentní hypotéky, obává se cenové bubliny

Česká národní banka (ČNB) doporučí bankám od letošního října neposkytovat hypotéky na 100 procent hodnoty zajištěné nemovitosti, limit stanoví na 95 procent. Od dubna 2017 pak ČNB sníží limit dokonce na 90 procent hodnoty nemovitosti. (Aktualizováno 4.6.2016 16:05) Celá zpráva »

Komentářů: 2 / 2 Poslední komentář: 14.06.2016 16:07

08.06.2016 14:40 Moneta Money Bank nabízí nižší úrok u Úsporné hypotéky

Moneta Money Bank nabízí u Úsporné hypotéky úrokovou sazbu již od 1,48 %. Úroky Úsporné hypotéky se počítají pouze z rozdílu mezi výší zůstatku úvěru a zůstatku na běžném účtu. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

01.06.2016 13:43 Daň z nemovitosti bude platit kupující

Novela zákona podle které daň z nemovitosti platil většinou prodávající se nyní změní. Sněmovnou prošel návrh, kdy tato platba připadne na vrub kupujícího. Zákon nyní musí schválit Senát a podepsat prezident. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Další krátké zprávy »

Anketa

Ubytovali byste u sebe doma uprchlíky?

Ano. (1026)
 
Ne. (1426)
 
Nevím. (35)
 Celkem hlasovalo 2487 čtenářů

Nejčtenější články z Hypotéky za posledních 14 dní

Monika Hrušová | 21.06.2016 00:00 V sedmi letech bez jízdenky, v dospělosti v exekuci

Scénář je jednoduchý. Dítě jede autobusem, necvakne si jízdenku a přijde revizor. Doma se však malý nezbeda o pokutě nezmíní, nebo zmíní a rodiče ji nezaplatí, každopádně na problémy je zaděláno raz dva. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Jana Zámečníková | 13.06.2016 00:00 Bezplatnou hypotéku nenajdete všude

Banky se stále častěji přiklánějí k rušení poplatků. Službu, za kterou někde zaplatíte i desetitisíce, jinde dostanete zadarmo. Zatímco se banky pozvolna odklánějí od účtování měsíčních poplatků za správu úvěru, poplatků za sjednání hypotečního úvěru se některé banky drží zuby nehty. (Aktualizováno: 14.6.2016 16:00) Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Jana Zámečníková | 20.06.2016 00:00 Češi financují bydlení nebezpečně na krev

Splátka hypotéky a další výdaje související s bydlením tvoří u 47 % lidí více než polovinu všech příjmů domácností. Pro desetinu jde dokonce o více než tři čtvrtiny všech příjmů. Neuváženě vysoká investice do nemovitosti je pak může přivést do nebezpečné finanční situace. Vyplývá to z průzkumu agentury Ipsos zpracovaného pro finančně-poradenskou společnost Fincentrum.  Celá zpráva »

Komentářů: 3 / 3 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Monika Hrušová | 22.06.2016 00:00 Fincentrum Hypoindex květen 2016: Zájem o hypotéky je obrovský. Rekordní objemy přes 20 mld. Kč

Rekordně nízké úrokové sazby u hypoték už nikoho nepřekvapí. I když v květnu průměrné úrokové sazby znovu klesly, a to na 1,89 procenta. Novinkou jsou ale rekordně vysoké objemy. Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Petr Zámečník | 15.06.2016 00:00 ČNB se nelíbí 100% hypotéky. Zakázat je ale nemůže

Česká národní banka (ČNB) brojí proti 100% hypotékám. Banky ji ale beztak neposlouchají a úvěry na více než 100 % LTV dál poskytují. ČNB proto zpřísnila své doporučení a „povolí“ jen 90% hypotéky. Omezí tím hypoteční trh? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Další články »